Financiën | Jaarstukken 2021

Wat heeft dat gekost?

								x€1.000
	Omschrijving	Actuele begroting 2020	Realisatie 2020	Nominale begroting 2021	Actuele begroting 2021	Realisatie 2021	Verschil actueel/ realisatie	Actuele begroting 2022
Baten
19-2-1-1	Buitensportaccommodaties	2.070	2.424	2.152	2.916	3.594	678	2.245
19-2-1-2	Binnensportaccommodaties	4.130	4.146	4.235	4.418	4.603	185	4.562
19-2-1-3	Zwembaden	4.995	3.989	5.121	4.762	5.386	624	5.514
19-2-1-4	Accommodatiebeleid	480	616	0	500	1.695	1.195	500
	Totaal Baten	11.674	11.175	11.508	12.597	15.278	2.682	12.821
Lasten
19-2-1-1	Buitensportaccommodaties	12.637	12.519	12.064	11.294	10.792	502	12.988
19-2-1-2	Binnensportaccommodaties	11.589	11.815	11.882	11.840	11.198	642	12.351
19-2-1-3	Zwembaden	10.699	10.564	11.033	10.525	9.988	537	11.536
19-2-1-4	Accommodatiebeleid	1.388	1.738	921	2.836	3.391	-554	1.658
	Totaal Lasten	36.313	36.636	35.899	36.495	35.369	1.127	38.533
	Saldo baten en lasten	-24.639	-25.461	-24.391	-23.899	-20.090	3.808	-25.712
Mutaties reserves
	Toevoeging reserves	115	115	48	2.300	2.300	0	0
	Onttrekking reserves	24.788	24.922	2.495	2.530	2.586	56	2.530
	Saldo na mutaties reserves	34	-654	-21.944	-23.668	-19.804	3.864	-23.182

Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

		Afwijking wordt toegelicht
		Afwijking hoeft niet te worden toegelicht

	x € 1.000
Toelichting	Bedrag
Baten
19-2-1-1 Buitensportaccommodaties
Incidentele niet begrote opbrengsten in verband met vestiging huurafhankelijk recht van opstal (HARVO). Niet begrote bijdrage voor aanleg velden van verenigingen. Incidentele meeropbrengsten buitenaccommodaties tijdens sluiting. binnenaccommodaties in verband met Corona. Niet begrote verhoogde verhuurcapaciteit kunstgrasvelden.	186 162 138 192
Totaal	678
19-2-1-2 Binnenaccommodaties
Niet begrote huuropbrengsten kinderopvangorganisaties.	185
Totaal	185
19-2-1-3 Zwembaden Ontvangen Specifieke Uitkering Zwembaden 2021 Q1 en Q2. Minder bijdrage SPUK Sport BTW. Minder opbrengsten uit verhuringen en recreatief zwemmen.	843 -72 -147
Totaal	624
19-2-1-4 Accommodatiebeleid Ontvangen Specifieke uitkering IJsbanen 2020 (niet begroot). Ontvangen Specifieke uitkering IJsbanen 2021 Q1 en Q2 (niet begroot). Hogere bijdrage SPUK Sport BTW overhead.	579 539 77
Totaal	1.195
Totaal baten	2.682

	x € 1.000
Toelichting	Bedrag
Lasten
19-2-1-1 Buitenaccommodaties
Minder personele lasten door schaarste op de arbeidsmarkt en sluiting vanwege corona-maatregelen. Onderbesteding kapitaallasten bandbreedte investeringen. Hogere belastingen. Overige mutaties.	406 246 -41 -109
Totaal	502
19-2-1-2 Binnenaccommodaties
Minder personele lasten door schaarste op de arbeidsmarkt en sluiting vanwege corona-maatregelen. Onderbesteding kapitaallasten bandbreedte investeringen. Overige mutaties.	525 212 -95
Totaal	642
19-2-1-3 Zwembaden Minder personele lasten door schaarste op de arbeidsmarkt en sluiting vanwege coronamaatregelen. Lagere energielasten en levering van water vanwege sluiting. Overige mutaties.	255 207 75
Totaal	537
19-2-1-4 Accommodatiebeleid Uitkering Specifieke uitkering IJsbanen 2020 (niet begroot). Uitkering Specifieke uitkering IJsbanen 2021 Q1 en Q2 (niet begroot). Onderbesteding van het maatregelenpakket essentiële voorzieningen (MRP1). Overige mutaties.	-579 -539 544 20
Totaal	-554
Totaal lasten	1.127

Reserve
De toevoeging aan de reserve is conform begroting. De onttrekking van de reserve vaste activa is 0,056 miljoen euro hoger dan begroot en dient ter dekking van de hogere kapitaallasten van de gereed gemelde investeringsprojecten.

Corona

				x € 1.000
Onderwerp	Iv3 taakveld	Meer		Niet gerealiseerde
		Lasten	Baten	Lasten	baten
TVS corona 2021 Huurkwijtschelding amateursportverenigingen SPUK IJsbanen en Zwembaden 2021 Dekking negatieve resultaat IJsbanen en Zwembaden 2021 SPUK IJsbanen 2020 Dekking negatieve resultaat IJsbanen 2021 Steunmaatregel huurders Vastgoedorganisatie Utrecht – voordeel raming periode juli-december 2020 Steunmaatregel huurders Vastgoedorganisatie Utrecht - periode januari - december 2021 Kosten maatregelenpakket essentiële voorzieningen (MP1)	5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.2 5.1	-170	1.267 -1.267 1.382 -1.382 579 -579		-13 57

Toelichting
Door sluiting van de accommodaties vanwege de coronamaatregelen zijn regelingen door het rijk uitgevaardigd:

Uit de regelingen Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodatie Corona van het rijk 1 januari - 1 juli 2021 is een uitkering ontvangen van 1,267 miljoen euro. De subsidie is volledig ingezet voor huurkwijtschelding aan de amateursportverenigingen.
Uit de regelingen specifieke uitkering IJsbanen en Zwembaden is voor 2020 een uitkering van 1,411 miljoen euro en voor 2021 Q1 en Q2 een uitkering van 1,382 miljoen euro ter dekking van het negatieve resultaat. Van deze uitkering is echter alleen de SPUK zwembaden 2020 begroot (0,832 miljoen euro).

Voor de steunmaatregel huurders Vastgoedorganisatie Utrecht is in 2020 een raming opgenomen voor de periode juli tot en met december. De daadwerkelijk aangevraagde (voorlopige) huurkorting is echter lager uitgevallen, waardoor in 2021 een voordeel van 0,013 miljoen euro is ontstaan.
De voorlopige huurkorting voor 2021 bedraagt 0,057 miljoen euro voor huurders binnen het programma Samenleven en Sport.
Daarnaast zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor de noodsteun aan sportverenigingen (MRP1).

Verbonden Partijen

Deze subdoelstelling heeft geen verbonden partijen.